2018年度莆田市农业综合开发领导小组办公室预算绩效情况说明

来源:莆田市农业综合开发领导小组办公室      发布时间:2019-09-30 15:25    点击数:    字号:       默认

一、绩效管理工作开展情况根据预算绩效管理要求,共对2018年3个预算项目实施绩效监控,涉及财政拨款资金 3022万元。共对2018年3个项目开展绩效自评,涉及财政拨款资金3022万元,其中:2个为项目专项资金,1个为部门业务费。

二、项目绩效自评结果

1、专项资金自评情况(1)产业化发展项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,产业化发展项目自评得分为94分,自评等次为优秀。项目全年预算数为891万元,执行数为891万元,完成预算的100%。主要产出和效果:主要是在规定时限内完成项目工程建设,提高企业经济效益,直接或间接增加就业人数,提高农产品产量,避免与产业化相关项目环境污染时间发生等。发现的主要问题:资金安排与目标任务的匹配度方面。市级财政配套资金年初绩效目标设置及实际需要配套资金存在差异。主要原因是受省办下达资金规模限制,使县(区)上报部分项目无法立项资金使用管理的合规性,资金下拨、实施进度的及时性方面。项目实施延后及进度滞后问题。主要原因是个别项目存在前期准备不足,如用地手续涉及多个部门,审批时间较长,造成项目实施延后其他方面。资金报账比例少,虽然市级能够及时拨付到位,但区级因项目实施进度问题,导致报账比例少。下一步改进措施:精细项目与资金匹配程度,提前深入县区进行项目摸排,鼓励开发县(区、管委会)认真筛选、选优项目立项,避免出现钱等项目的现象做好农业综合开发政策宣传工作,认真指导县(区)农发办及项目建设单位做好前期各项准备工作,做到项目一批复就能立项实施项目市级复查复验完成后,对项目区市级复查情况进行通报,并督促区财政及时按规定予以报账,缩短资金拨付的时间,提高资金的使用效率。

            产业化项目绩效自评表








一级指标
(目标分类)

二级指标
(分类细化)

三级指标
(绩效目标内容)

评分标准
(绩效目标值)

权重

得分

投入

项目立项情况

绩效目标合理性

①是否与项目年度任务数或计划数相对应;②是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。一项不符合扣一分,严重的此项完全不得分。

5.0

5.0

绩效指标明确性

①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。一项不符合扣2分,扣完为止。

5.0

5.0

绩效指标完成率

①目标完成率E=目标实际完成数/期初目标编制数,本指标得分为指标权重×E。

5.0

4.0

资金落实

成本控制率

成本控制率A=截至年末累计支出数/项目概算或当年预算数。A≦100%得满分;100%﹤A≦105%时,得分为此项指标满分值-100×(A-100%)(如:A=102.8%,此项指标权重4分,则得分为4-2.8=1.2分),A>105%时不得分。

5.0

5.0

资金到位率

①资金到位率=(实际到位资金/计划投入资金)×100%。资金到位率大于90%的得满分,每少5个百分点扣1分,扣完为止。实际到位资金:一定时期(本年度或项目期)内实际落实到项目实施单位的资金总额。计划投入资金:一定时期(本年度或项目期)内计划投入到项目实施单位的资金总额。

5.0

5.0

资金使用率

①资金使用率=(实际使用资金/实际到位资金)×100%。资金使用率大于95%的得满分,每少5个百分点扣1分,扣完为止。实际使用资金:一定时期(本年度或项目期)内项目实施单位实际使用的资金总额。

5.0

2.0

过程

业务管理

管理制度健全性

①是否已制定或具有相应的业务管理制度;②业务管理制度是否合法、合规、完整。一项不符合扣一分,严重的此项完全不得分。

5.0

5.0

管理制度执行情况

严格按管理制度执行得满分,每违反一条管理制度扣1分,扣完为止。

5.0

5.0

项目质量可控性

①是否具有或制定了相应的项目质量要求或标准;②是否采取了必需的控制措施或手段。一项不符合扣2.5分,严重的此项完全不得分。

5.0

5.0

资金使用管理

资金使用合规性

①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;③项目的重大开支是否经过评估认证。一项不符合扣2分,严重的此项完全不得分。

5.0

5.0

财务管理制度健全性

①是否有专门的项目资金管理办法;②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。无项目资金管理办法此项不得分。有项目资金管理办法但有1处不符合要求的扣1分,扣完为止。

5.0

5.0

项目资金安全性

①是否符合项目预算批复或合同规定的用途;②是否存在截留、挤占、挪用等情况。第一项不符合扣2分,第二项存在截留、挤占、挪用扣3分。

5.0

5.0

产出与效益

产出数量

农村道路硬化长度

根据当年度实际道路长度,实际建设长度/500米*100%-1,得出数值每小于5%的扣0.1分,扣完为止

3.0

3.0

装卸平台建设

项目建设平台建设不少于50平方米,每低1平方米扣0.1分,扣完为止

2.0

2.0

生猪出栏量

生猪出栏量不少于9000头,每少500头扣1分,扣完为止

5.0

5.0

产出质量

生猪质量

符合我市食品检验检疫标准

3.0

3.0

工程质量

符合设计施工标准

2.0

2.0

经济效益

企业得到发展

通过企业贷款贴息补贴,减轻企业负担

5.0

5.0

社会效益

获得就业机会

预计增加就业人数

5.0

3.0

环境效益

环境影响

按照国家和行业排污标准要求排放

5.0

5.0

可持续效益

优化农业产业结构

基地达到标准化生产

5.0

5.0

服务对象满意度

企业满意率

满意率不低于95%

5.0

5.0

总权重、评价总分 (S)

100.0

94

评价
等级 

t优秀(S≧90)      ¨良好(90﹥S≧75)     ¨合格(75﹥S≧60)      ¨不合格(60<S)

2)土地治理项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,产业化发展项目自评得分为92分,自评等次为优秀。项目全年预算数为2115.8万元,执行数为2120.3万元,完成预算的100.21%。主要产出和效果:实施农业综合开发高标准农田建设项目,提高农业综合生产能力的需要;增强农业抗灾能力的需要;提高农业综合效益,稳步提高农民收入的需要严格按照土地治理专项资金管理办法的审批程序实施项目管理,由项目业主负责组织实施,区级农发办进行初查,市级农发办复查,省级农发办抽查,不定期进行中期检查对存在的问题及时进行调整、解决相关问题,并督促开展项目建设,积极推动建设项目的落实。发现的主要问题:市级配套资金下达时间迟于规定期限:主要原因是年初预算时,科目设置与实际需求之间的不匹配,导致资金无法及时下达,另外配套资金实际下达超过年初预算:主要是因年初预计与2018年度实际的土地治理项目存在差距,为足额配套需增加相应的资金项目资金实际使用少于实际下达资金,主要原因是县区各乡镇申报项目积极性、主动性不高,储备库没有项目,储备资源不足,导致中央资金被收回部分项目前期进度缓慢、项目推进过程中建设迟滞,主要原因是业主单位对项目前期的开展不够重视,没有及时与周边群众及时沟通,没有了解可能出现的影响工期问题。待工程施工过程中发生群众反映问题时,部分工程已建设完成,重新进行项目更改导致工期延长。下一步改进措施:不断细化项目年初预算,编制预算绩效项目库,加强预算编制人员业务水平,加强对预算的复核,查缺补漏,避免类似问题再次发生,并且对可能出现的资金缺口及时进行预判、需要预留部分追加的土地治理任务所需资金,避免出现项目等钱的现象发生通过农发办专人负责对接一个县区,对上级的政策及时进行宣传,辅导县区进行预备下一年度的项目库的挑选、筛选、入库。实行滚动项目库,对条件成熟的项目若当年度无法安排资金,在下一年度优先进行安排,确保项目库的储备资源丰富开展项目动员会,将项目涉及的村居代表、施工单位、业主、乡镇政府、县区农发办等相关召集互相沟通交流,另外通过建立专门的项目群,及时了解项目动态,督导项目的进度,对存在的问题由县区农发办先行解决,确实需要市级协调解决的问题,由市农发办进行业务指导 ,保证项目有序推进。

            产业化项目绩效自评表








一级指标
(目标分类)

二级指标
(分类细化)

三级指标
(绩效目标内容)

评分标准
(绩效目标值)

权重

得分

投入

项目立项情况

绩效目标合理性

①是否与项目年度任务数或计划数相对应;②是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。一项不符合扣一分,严重的此项完全不得分。

5.0

5.0

绩效指标明确性

①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。一项不符合扣2分,扣完为止。

5.0

5.0

绩效指标完成率

①目标完成率E=目标实际完成数/期初目标编制数,本指标得分为指标权重×E。

5.0

4.0

资金落实

成本控制率

成本控制率A=截至年末累计支出数/项目概算或当年预算数。A≦100%得满分;100%﹤A≦105%时,得分为此项指标满分值-100×(A-100%)(如:A=102.8%,此项指标权重4分,则得分为4-2.8=1.2分),A>105%时不得分。

5.0

4.0

资金到位率

①资金到位率=(实际到位资金/计划投入资金)×100%。资金到位率大于90%的得满分,每少5个百分点扣1分,扣完为止。实际到位资金:一定时期(本年度或项目期)内实际落实到项目实施单位的资金总额。计划投入资金:一定时期(本年度或项目期)内计划投入到项目实施单位的资金总额。

5.0

5.0

资金使用率

①资金使用率=(实际使用资金/实际到位资金)×100%。资金使用率大于95%的得满分,每少5个百分点扣1分,扣完为止。实际使用资金:一定时期(本年度或项目期)内项目实施单位实际使用的资金总额。

5.0

0.0

过程

业务管理

管理制度健全性

①是否已制定或具有相应的业务管理制度;②业务管理制度是否合法、合规、完整。一项不符合扣一分,严重的此项完全不得分。

5.0

5.0

管理制度执行情况

严格按管理制度执行得满分,每违反一条管理制度扣1分,扣完为止。

5.0

5.0

项目质量可控性

①是否具有或制定了相应的项目质量要求或标准;②是否采取了必需的控制措施或手段。一项不符合扣2.5分,严重的此项完全不得分。

5.0

5.0

资金使用管理

资金使用合规性

①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;③项目的重大开支是否经过评估认证。一项不符合扣2分,严重的此项完全不得分。

5.0

5.0

财务管理制度健全性

①是否有专门的项目资金管理办法;②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。无项目资金管理办法此项不得分。有项目资金管理办法但有1处不符合要求的扣1分,扣完为止。

5.0

5.0

项目资金安全性

①是否符合项目预算批复或合同规定的用途;②是否存在截留、挤占、挪用等情况。第一项不符合扣2分,第二项存在截留、挤占、挪用扣3分。

5.0

5.0

产出与效益

产出数量

土地治理任务数

完成市政府下达任务数0.7万亩,每少完成0.1万亩扣1分,扣完为止

2.0

2.0

衬砌排水渠道

项目建设渠道8.4公里

2.0

2.0

引水坝

项目建设引水坝9座

2.0

2.0

渠系建筑物

项目建设渠系建筑物60座

2.0

2.0

土壤改良

项目建设改良1384亩

2.0

1.0

田间道路

项目建设道路0.84公里

2.0

2.0

产出质量

工程质量

符合设计施工标准

2.0

2.0

有机质质量分数

符合农业部《有机肥料标准》(NY525-2012)标准

2.0

2.0

经济效益

农产品产值

项目完成后同比去年增产12.82%

6.0

6.0

社会效益

提高农业综合效益

调动农民积极性,引入社会组织参与农业综合开发项目建设

6.0

6.0

环境效益

环境效益

防风固沙、水土保持

6.0

6.0

服务对象满意度

项目区群总满意度

满意度95%以上

6.0

6.0

总权重、评价总分 (S)

100.0

92

评价
等级 

t优秀(S≧90)      ¨良好(90﹥S≧75)     ¨合格(75﹥S≧60)      ¨不合格(60<S)

 

2、部门业务费自评情况(1)农发办部门业务费绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,莆田市农业综合开发领导小组办公室部门业务费全年预算数为15.2万元,执行数为18.35万元,完成预算的120.72%。主要产出和效果:2018年度完成有关县(区)的申报项目可行性研究报告和初步设计及专家评审、实施项目检查、复验和其他各项工作。年内完成土地治理项目5个,产业化发展项目2个评审、立项批复7个;完成5个以上土地治理项目,2个产业化项目市级复验。发现的主要问题:由于受公车改革影响,组织人员检查所发生的差旅费预测不够准确主要受本年度县(区)上报项目数量,市级复查复验项目个数,组织检查、督查次数等原因影响,年初无法较为准确的设置各个具体目标值,造成实际发生额略有差异,以及不足情况因县(区)上报项目数量影响,每年上报的可研和初步设计需经专家组评审,因无法确定项目个数,所以对专家评审费无法精确预估。下一步改进措施:因公车改革,我办下乡监督、检查项目将做好每月计划,规划好差旅费发生费用为能较为准确设置年初专家验收费用的标准,今后建议各开发县提前筛选、优选项目,统一进入项目储备库,并确实提高项目实施进度与质量,做好年初事业费标准值设置和年终绩效评价工作建议对县区上报次年项目要根据资金规模和有关规定,预估精确上报项目个数。

               部门业务费自评表

预算金额

15.2

实际到位

实际支出

结余

金额

占预算金额比例

金额

占预算金额比例

金额

占预算金额比例

18.35

120.72%

18.35

120.72%

0

0%

目标完成
情况

    一、投入指标情况:2018年农发事业费预算15.2万元,实际支出18.35万元,执行率120.72%,主要用于土地治理项目、产业化发展项目等现场考察,组织专家可行性研究报告和初步设计等评审、项目检查、验收等费用。资金在2018年12月底前全部到位。 
    二、产出指标情况:年内完成土地治理项目5个,产业化发展项目2个评审、立项批复7个;完成5个以上土地治理项目,2个产业化项目市级复验等。 
    三、效益指标情况:提高农业综合生产能力,带动优势特色产业发展。完成预期目标。 
    四、生态效益目标情况:2018年农业综合开发项目无环境污染事件。

资金使用
管理情况

    2018年度预算农业综合开发事业费15.2万元。2017年度事业费实际支出计18.35万元,其中:项目专家评审、验收费4.25万元,差旅费1.84万元,设备购置0.99万元,其他支出11.27万元。本年度项目事业费无结余。 
    资金使用严格按照《财务管理制度》以及相关会计制度、财经规范执行,各项目费用开支的审批权限和流程明确,拨付手续规范,会计资料及支付依据完整。 
    资金使用合法,无违规。

存在主要
问题

    1、由于受公车改革影响,组织人员检查所发生的差旅费预测不够准确。 
    2、主要受本年度县(区)上报项目数量,市级复查复验项目个数,组织检查、督查次数等原因影响,年初无法较为准确的设置各个具体目标值,造成实际发生额略有差异,以及不足情况。 
    3、因县(区)上报项目数量影响,每年上报的可研和初步设计需经专家组评审,因无法确定项目个数,所以对专家评审费无法精确预估。

相关意见
建议

    1、因公车改革,我办下乡监督、检查项目将做好每月计划,规划好差旅费发生费用。 
    2、为能较为准确设置年初专家验收费用的标准,今后建议各开发县提前筛选、优选项目,统一进入项目储备库,并确实提高项目实施进度与质量,做好年初事业费标准值设置和年终绩效评价工作。 
    3、建议对县区上报次年项目要根据资金规模和有关规定,预估精确上报项目个数。

 

 

 

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