关于调整2005年市本级财政预算的报告

2005年10月27日

一、市本级财政收支预算调整情况

（一）一般预算收支调整

市四届七次会议审查批准的2005年市本级年初财政收入预算为92500万元，增长-2.2%。其中：地方级收入40080万元，增长-2.1%；上划中央收入52420万元，增长-2.3%。剔除不可比因素后，财政总收入增长16.9%，其中：地方级收入增长14.3%，上划中央收入增长18.9%。可用财力46985万元，加上收回上年结转支出结余指标85万元，实际支出预算财力47070万元。相应安排支出预算47070万元，实现财政收支平衡。

1、调增一般预算收入600万元

市四届人大七次会议审查通过的2005年全市财政收入任务中尚有待分配收入3200万元需要分解落实到位，根据市本级1-9月实际收入情况，并对10-12月收入预测，拟调增市本级财政收入预算600万元，其中：地方级收入550万元，上划中央收入50万元。调整后的市本级财政总收入为93100万元，其中：地方级收入40630万元，上划中央收入52470万元。

    今年8月1日国务院决定，从2005年元月1日起对出口退税管理机制再次进行调整。按照调整后的财政收入口径计算，2005年市本级财政总收入预算为99265万元，增长0.01%，其中：地方级收入46795万元，增长2.63%；上划中央收入52470万元，增长-2.21%。剔除不可比因素后，财政总收入比上年增长18.4%。其中：地方级收入增长17.8%，上划中央收入增长19.1%。

2、调增一般预算支出2888万元

根据现行财政体制测算，2005年市本级财政当年可用财力49873万元，主要构成是：当年地方级财政收入46795万元，上下级财政结算净收入8744万元，减去补助县区支出5666万元。加上收回上年结转支出结余指标85万元，实际支出预算财力49958万元，比年初预算增加2888万元，相应调增支出预算2888万元，实现财政收支平衡。

同时，调整科目支出601万元。其中：年初预留地方性补贴400万元调整到各相关单位；年初支出预算140万元（村级农民技术员补助50万元、城市低保40万元、优抚50万元）改从转移支付补助后调整安排支出；年初安排支出预算26万元、上年结转支出结余指标35万元，计61万元调整支出科目。本次预算调整实际共安排支出预算3489万元。

    安排基本支出1151万元，占33%；其中：人员净增资324.1万元，晋升工资和地区补贴658.68万元，其他167.87万元。

安排项目支出2338万元，占67%；主要用于：（1）市委、市政府会议纪要已定项目支出；（2）年初应安排而无法安排的部分急需项目支出；（3）执法单位的办案费用和执收单位的征管经费等。

今年市本级财政收支矛盾仍然十分突出，这次调整预算，经各有关单位和部门审核上报的要求调增的项目支出总额达8238万元，而实际财力只能安排2338万元，仅能保障28.4%。即使一些已排进项目仍然无法按单位要求给予足够安排。

上述一般预算调整后，市本级财政收支滚存平衡。

（二）政府性基金收支预算调整

市四届人大七次会议审查批准的2005年市本级政府性基金收入预算为45203万元，增长161.9%；基金支出预算为46078万元（含上年结转支出875万元），增长171.3%。

1、调增基金收入预算1471万元

今年政府性基金收入预算在执行中一些因素发生变化，需要对基金收入预算进行调整。拟调增基金收入预算1471万元，其中：农业部门基金收入（地方水利基金收入）800万元，政府住房基金收入553万元，其他部门基金收入（残疾人就业保障金收入）118万元。

调整后基金收入预算为46674万元。其中：工业交通部门基金收入876万元，农业部门基金收入2038万元，土地有偿使用收入41033万元，政府住房基金收入909万元，其他部门基金收入318万元，地方财政税费附加收入（城镇公用事业附加）1500万元。

2、调增基金支出1398万元

由于基金收入预算的调整，相应调整基金支出预算。拟调增基金支出预算1398万元，其中：农业部门基金支出800万元，调增政府住房基金支出553万元，其他部门基金支出45万元。

调整后基金支出预算为47476万元（含上年结转支出875万元）。其中：工业交通部门基金支出1131万元，农业部门基金支出2061万元，土地有偿使用支出41569万元，政府住房基金支出928万元，其他部门基金支出245万元，地方财政税费附加支出（城镇公用事业附加）1542万元。

二、调整全市财政收入计划（口径变化）

今年8月份国务院决定，从今年元月1日起出口退税管理机制再次进行调整。按照调整后的财政收入口径换算，全市财政总收入从年初预算的262300万元要相应调增到279642万元，比上年增长12.2%。其中：地方级收入从年初预算的114330万元调增到131672万元，比上年增长14.5%，中央级收入不变（年初预算为147970万元）。剔除不可比因素后，财政总收入比去年同期增长17.5%。由于出口退税机制调整只是财政收入口径调整，我市各级地方财力没有变化。

出口退税机制的调整，对我市地方财政收入产生较大的影响。市四届人大七次会议审议通过的全市一般预算收入计划，市政府将按新口径进行调整，并根据今年各级财政收入实际情况，调整收入任务，分解下达到各县区。具体事宜，市政府将在本次会议后研究并以文件的形式下达各单位执行。